Tout savoir sur l’affacturage : la solution pour améliorer la trésorerie de votre entreprise

L’affacturage est une solution de financement à court terme encore trop méconnue, mais qui peut changer la donne pour de nombreuses TPE et PME. En cédant leurs factures à un factor, les entreprises peuvent rapidement obtenir une avance de trésorerie sans attendre le règlement des clients. Dans ce guide, découvrez comment fonctionne l’affacturage, à qui il s’adresse, combien il coûte, et dans quels cas y recourir peut véritablement optimiser la gestion du poste clients.

Qu’est-ce que l’affacturage ?

L’affacturage, aussi appelé factoring, est une solution de financement à court terme qui permet à une entreprise de céder ses créances clients (factures non échues) à un factor, un établissement spécialisé. En retour, elle reçoit une avance de trésorerie immédiate, souvent jusqu’à 100 % du montant des factures.

Ce mécanisme permet de sécuriser le poste clients en externalisant le recouvrement des créances. Il s’agit d’une pratique encadrée, notamment par le Code monétaire et financier (articles L. 313-23 et suivants).

Comment fonctionne l’affacturage ?

Concrètement, le processus suit plusieurs étapes clés :

1. L’entreprise émet ses factures client ;
2. Elle les cède au factor via un contrat d’affacturage ;
3. Le factor verse rapidement une avance de trésorerie ;
4. Il se charge ensuite du recouvrement de créances ;
5. Une fois le paiement de la facture reçu, le solde est reversé à l’entreprise, déduction faite des frais.

💡 Certains affactureurs proposent une assurance-crédit pour couvrir les cas d’insolvabilité ou de défaut de paiement du débiteur.

À qui s’adresse l’affacturage ?

Toutes les entreprises peuvent recourir à l’affacturage : TPE, PME, start-ups, voire grands groupes. Les secteurs B2B sont particulièrement concernés, car les relations business to business impliquent souvent des délais de paiement de 30 à 60 jours, voire plus.

Les TPE qui manquent de visibilité sur leur trésorerie y trouvent un outil efficace pour lisser leur cycle de trésorerie. Pour les PME, l’affacturage permet d’accélérer leur développement sans alourdir leur endettement.

Pourquoi recourir à l’affacturage ?

Voici des situations types dans lesquelles l’affacturage se révèle stratégique :

• Pour améliorer la trésorerie sans attendre l’échéance des factures ;
• Pour financer une croissance rapide ou un besoin en fonds de roulement ;
• Pour externaliser la gestion des comptes clients ;
• Pour se protéger contre les impayés ou l’insolvabilité de certains débiteurs.

💡 Le factor peut aussi être utile en cas de procédure collective touchant un client.

Combien coûte l’affacturage ?

Le coût de l’affacturage dépend de plusieurs éléments :

• La commission de factoring, entre 0,5 % et 3,5 % du chiffre d’affaires TTC affacturé ;
• La commission de financement, liée au risque de défaut de paiement ;
• Les frais annexes (dossiers, assurances, etc.).

Il peut atteindre jusqu’à 15 % du montant des créances cédées dans certains cas.

📌 Exemple : Une PME cède 100 000 € de factures. Elle peut recevoir 95 000 € en avance, après déduction des commissions.

Les avantages de l’affacturage

Parmi les atouts de l’affacturage, citons :

• Une avance immédiate de trésorerie sans attendre le règlement ;
• Une garantie contre les impayés grâce à l’assurance-crédit ;
• Une externalisation du recouvrement ;
• Une flexibilité (choix des factures, absence d’engagement chez notre partenaire Edebex) ;
• Une image financière renforcée pour constituer un fonds de garantie ou rassurer les investisseurs.

Les inconvénients à anticiper

L’affacturage n’est pas sans limites :

• 💸 Le coût peut être élevé pour des entreprises à faible marge ;
• 🤝 Un risque de tensions dans la relation commerciale avec certains clients si le factor emploie des méthodes de relance peu souples.

💡 Bon réflexe : Prévenez vos clients de la cession de leur facture pour éviter les malentendus.

Focus sur l’affacturage inversé et semi-confidentiel

• Affacturage inversé : ce sont les clients eux-mêmes qui initient l’affacturage en faveur de leurs fournisseurs. Utile pour garantir des paiements rapides et préserver la chaîne d’approvisionnement.
• Affacturage semi-confidentiel : le débiteur est informé du factor mais continue à payer l’entreprise, qui rétrocède ensuite les montants au factor. Cela permet de préserver la relation commerciale.

Cadre légal et sécurité de l’affacturage

📜 En France, l’affacturage est régi par le Code monétaire et financier, qui définit les obligations des parties (cessionnaire, cédant, débiteur).

Il est recommandé de s’appuyer sur un établissement de crédit spécialisé, agréé par l’ACPR ou adhérent à la française des sociétés financières (ASF). Le factor doit également constituer un fonds de garantie.

Par ailleurs, le cédant doit informer le débiteur, sauf dans le cas de l’affacturage confidentiel.

Pourquoi choisir Sogexia pour votre affacturage ?

Sogexia, en partenariat avec la société d'affacturage Edebex, propose une solution d’affacturage simple et souple :

• 🔓 Sans engagement : vous choisissez librement les factures à céder ;
• 💯 100 % du montant financé pour des factures non échues ;
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Cette offre s’adresse aussi bien aux TPE qu’aux PME, à la recherche de solutions d'affacturage modernes et rapides.