01 Oct 2022
Si vous désirez quitter votre activité salariée pour vous lancer en tant que freelance, sans doute avez-vous bon nombre de questions sur le sujet, à l’image de la fiscalité, de la comptabilité et de votre statut juridique. Pour vous, Sogexia aborde le sujet du prévisionnel financier, qui va vous permettre de définir si votre projet est viable et si votre entreprise peut être rentable.
Qu’est-ce qu’un prévisionnel financier lorsque l’on est freelance ?
Le prévisionnel financier demeure une base importante pour toute personne désireuse d’avoir sa propre entreprise, et notamment dans le cas des freelances. Afin de démarrer sereinement votre activité, ce prévisionnel est essentiel. La raison ? Sans lui, vous ne pourrez pas vérifier que votre projet est viable ni les challenges que celui-ci peut rencontrer en termes de trésorerie.
Parmi les éléments essentiels qui doivent figurer au sein d’un prévisionnel financier, on peut par exemple citer :
- Le bilan prévisionnel ;
- Le résultat prévisionnel ;
- Le plan de financement prévisionnel ;
- La capacité d’autofinancement ;
- Les besoins en fonds de roulement ;
- Le budget de trésorerie prévisionnel.
À savoir : peuvent s’ajouter à cette liste les annexes prévisionnelles ainsi que la conclusion prévisionnelle.
À quoi sert un prévisionnel financier lorsque l’on est freelance ?
Votre prévisionnel peut vous permettre de détecter un besoin de financement
Être en mesure de définir vos besoins en matière de trésorerie vous permettra de déterminer si vous devez ou non vous lancer dans des démarches ayant pour but d’obtenir des financements extérieurs (prêt, aides, bourses, entre autres). Gage de sérieux, sans ce prévisionnel complet, vous aurez peu de chances d’obtenir un financement, que ce soit auprès d’un organisme bancaire ou d’un investisseur.
Afin d’avoir tous les résultats devant les yeux
Un prévisionnel financier complet vous permet très basiquement de voir si oui ou non votre projet a de l’avenir. C’est un moyen efficace, détaillé et surtout chiffré de déterminer vos forces, vos faiblesses ainsi que vos besoins. Vous pourrez ainsi répondre à des questions concernant vos sources de financement, la manière dont vous allez pouvoir gagner de l’argent, la rentabilité de votre idée à court et long terme, mais aussi de prévoir l’intégralité des dépenses nécessaires au lancement de votre activité.
Vous allez pouvoir mesurer les risques
Il semble raisonnable de vouloir mesurer les risques lorsque l’on se lance à son compte. Et c’est grâce à un prévisionnel financier précis que vous serez capable de les anticiper et de les identifier avec précision. Une excellente manière de ne pas avoir de mauvaises surprises sur le long terme.
Concrètement, comment réaliser un prévisionnel financier ?
- Rédigez un document préparatif rassemblant toutes les informations dont vous avez besoin. C’est votre base de réflexion ;
- Réévaluez vos hypothèses de départ au fur et à mesure que vous avancez dans votre prévisionnel ;
- Demeurez réaliste tout au long du processus afin d’éviter les mauvaises surprises. Il n’est pas non plus nécessaire d’être pessimiste. Un prévisionnel doit être le plus juste possible ;
- Commencez toujours par chiffrer l’activité de votre future entreprise puis évaluez les charges avant de terminer par les investissements nécessaires. Cela doit vous permettre d’évaluer le montant du capital nécessaire afin de financer le lancement de votre projet sur trois à cinq ans.
Comment évaluer votre chiffre d’affaires prévisionnel ?
Il existe plusieurs méthodes vous permettant d’évaluer votre chiffre d’affaires prévisionnel :
- L’estimation globale du chiffre d’affaires : elle peut être évaluative (même si peu fiable dans la plupart des cas), comparative en fonction de ce qui se fait chez un concurrent ou grâce à un calcul de prise de parts de marché (visibilité sur internet, par exemple) ;
- Une méthode mathématique qui consiste à multiplier le prix unitaire par le volume estimé.
Comment évaluer ses charges prévisionnelles ?
En fonction de votre situation, vous aurez éventuellement besoin de préciser les éléments suivants :
- Le coût des achats de marchandises et de matières premières afin de déterminer précisément votre taux de marge ;
- Les charges d’exploitation : faites la distinction entre charges fixes et variables ;
- Les charges de personnel : il s’agit d’anticiper la mise en place de l’organisation de votre entreprise. Il se peut que si vous demeurez seul(e), cela n’implique que votre salaire.
- Les impôts et taxes : il est vivement conseillé de se rapprocher d’un expert-comptable pour cette partie.
À savoir : les charges fixes peuvent être notées sous la forme d’estimation, mais il est recommandé de demander un devis pour les montants plus importants.
Que sont les investissements dans votre prévisionnel financier ?
Vous aurez forcément besoin de faire un minimum d’investissements lors du lancement de votre société. Il peut s’agir :
- D’immobilisations incorporelles, telles que l’achat d’un fonds de commerce ;
- D’immobilisations corporelles, avec l’achat d’un ordinateur, de mobilier, par exemple ;
- D’immobilisations financières dues à une caution, entre autres.
Afin de les prendre en compte dans leur intégralité, vous devrez préciser :
- La date d’acquisition et donc le début des amortissements ;
- Le montant hors taxe de chaque immobilisation ;
- La durée d’amortissement ;
- Le type d’amortissement ;
- Les dates de règlement ;
- Le taux de TVA, entre autres.
Comment inclure les financements dans votre prévisionnel financier ?
Vous pouvez financer votre activité de trois manières :
- Apport de capitaux propres ou subventions ;
- Emprunts ;
- Crédit-bail ou leasing.
À savoir : une fois votre prévisionnel finalisé, pensez à le relire attentivement une dernière fois et à le confier à un professionnel qui vous aidera à déceler les éventuelles imperfections. Le faire valider par un expert-comptable pourra d’ailleurs vous aider à obtenir des financements, car il bénéficiera d’une crédibilité supplémentaire.
